Fluxo de caixa: Você sabe o que é? Qual a importância? Para que serve?
Também conhecido como Cash Flow, o Fluxo de caixa é um dos mecanismos financeiros que deveria ser utilizado em todas as empresas, pois, é crucial na gestão de negócios, para saber a saúde financeira da empresa.
Não é difícil de entender e está diretamente relacionado com as entradas e saídas de dinheiro, durante um determinado período.
É um indicador importante para medir a liquidez de uma empresa para um período de amostragem.
Sem o Fluxo de Caixa e suas análises (projeções e simulações) torna-se muito mais difícil a mensuração financeiro dos momentos atual e futuro, podendo comprometer a saúde financeira da empresa.
Fluxo de caixa é o dinheiro que entra e sai da sua empresa.
Pense em uma piscina: Se entra mais água do que sai, você sempre terá água suficiente. Neste caso, seu fluxo de caixa será positivo. Caso contrário, se sair mais água do que entrar, na sua piscina, você corre o risco de ficar sem água. ai, seu fluxo de caixa será negativo.
O fluxo de caixa pode, muitas vezes, abrir os olhos do dono do negócio e trazer notícias ruins. Mas não é ele o vilão da história. O instrumento apenas reflete os resultados das ações de gestão financeira, por isso é muito importante ter tudo muito bem organizado.
O ideal é separar o Ativo do Passivo, organizando as Receitas, Custos, Despesas e Provisões. Dessa forma fica bem fácil de identificar as movimentações financeiras e tomar decisões.
Veja um exemplo a seguir:
Um fluxo de caixa tem uma característica temporal, pode ser diário, semanal, mensal ou anual e traz componentes de projeção ou estimativa. É importante considerar os saldos de ciclos anteriores para compor as disponibilidades (ou indisponibilidades) nos ciclos posteriores.
Ele permite ao empresário lançar suas contas a pagar e seus direitos a receber, além de estimativas de receitas e despesas, apurando assim o saldo disponível ou mesmo indisponível, permitindo medidas antecipadas de gestão. É um poderoso instrumento gerencial na antecipação de problemas de liquidez e endividamento, sintomático de rentabilidade, lucratividade e eficácia empresarial. Quanto maior for a proximidade entre a projeção do fluxo de caixa e o efetivamente realizado, maior será o conhecimento do empresário sobre seu negócio.
Você já utiliza essa ferramenta em sua empresa? Conheça nossa solução ERP e, no módulo financeiro, entenda melhor essa questão de Fluxo de Caixa. Nós podemos te ajudar.
Bons negócios :)
Autor: Luis Peixoto, CMO na Sensr.IT, Fundador da Uibi Marketing Digital e Consultor da Intelecta
MBA em Marketing Digital pela FGV
Graduado em Marketing
Mais de 2 décadas de atuação em grandes empresas de Serviços em TI - Consultoria e Sistemas, nas áreas de marketing, vendas e implantação de sistemas ERP, CRM, RH, BI, nas soluções Microsoft Dynamics, Openbravo, TOTVS, Benner, Empresário, vTiger, Suggar, Pipedrive, RD Station e QlikView.
Com experiência em projetos nacionais e internacionais, ajuda empresas a alcançarem os melhores objetivos através de TI. É especialista em Marketing Digital e Consultoria Empresarial.
